Расчет точки безубыточности
В распоряжении предприятия остается прибыль (после погашения части перерасхода предыдущих лет) в сумме 21300 тыс.грн. Эта прибыль обеспечивает потребности завода на 72 %.
Выручка от реализации с НДС в 2002 году планируется в сумме 424926 тыс.грн., в том числе 39,3 % реализации предполагается осуществить по бартеру и взаимозачету.
Затраты на производство продукции с НДС 376250 тыс. грн. Сумма налогов из всех источников составляет всего 39009 тыс.грн., в том числе :
- НДС 24426
- налог на землю 2950
- другие налоги и отчисления, включаемые
в себестоимость продукции 9933
- отчисления 10% амортфонда 1700
В распоряжение предприятия остается 21300 тыс. грн. прибыли. Из амортфонда планируется использовать 2853 тыс.грн на приобретение основных фондов.
Остаток денежных средств на 1.01.2004 г. составит 25065 тыс грн., в том числе амортфонд - 25065 тыс.грн.
Таблица 11
- Расчет движения денежных средств на 2003 год
|
Наименование |
Сумма, тыс.грн | |
|
1 |
Остаток средств на 1.01.2003 г (амортизация) |
12618 |
|
2 |
Поступление средств от реализации продукции с НДС Всего В том числе : 2.1 промышленности из нее на внутреннем рынке на внешнем рынке 2.2 торговли Из общей суммы поступлений НДС |
424926 424850 413100 11750 76 68850 |
|
3 |
Эксплуатационные расходы всего ( с НДС): В том числе: 3.1 по продукции промышленности из нее сырье и материалы |
349317 347981 46958 |
|
комплектующие в т.ч. фирмы «Дойц» энергоуслуги зарплата с начислениями прочие денежные расходы 3.2 по торговле из общей суммы НДС |
203845 76746 42806 29406 14966 1336 44424 | |
|
4 |
Налоги и отчисления всего В том числе: НДС Налог на прибыль Налог на землю Налоги и отчисления, включаемые в себестоимость продукции Отчисления 10 % от амортфонда |
39009 24426 2950 9933 1700 |
|
5 |
Остаток средств к распределению всего (стр.1 + стр.2 - стр.3 - стр.4): В том числе : Прибыли Амортфонда |
49218 21300 27918 |
|
6 |
Расходованиек средств всего : В том числе Прибыли амортфонда |
24153 21300 2853 |
|
7 |
Остаток средств на 1.01.2003 г. всего ( стр.5 -стр.6): В том числе Прибыли Амортфонда |
25065 25065 |
Таблица 12
Основные технико-экономические показатели завода за 2002г
|
2002 год |
Темп к 2001 г | |
|
1. ТОВАРНАЯ ПРОДУКЦИЯ ( в действующих ценах, тыс. грн) |
170977 |
100,2 |
|
Реализованная продукция, тыс.грн. |
191253 | |
|
Тракторы всего, шт. |
1945 |
88,8 |
|
В т.ч. : типа Т-150, шт. |
992 |
52,1 |
|
Т-2511,шт. |
137 |
210,8 |
|
ХТЗ-120, шт. |
156 |
76,1 |
|
ХТЗ-180, шт. |
1 |
50,0 |
|
ХТЗ-17021, шт. |
599 |
46,1 |
|
Запасные части |
31739 |
104,3 |
|
Кооперированные поставки, тыс. грн. |
12302 |
106,9 |
|
В т.ч. : топливные насосы |
2775 |
111,9 |
|
ТНП в оптовых ценах |
1750 |
88,3 |
|
ТНП в отпускных ценах |
2027 | |
|
В т.ч. : замки все |
113984 |
94,1 |
|
АОГВ |
296 |
226,0 |
|
Распредвал |
- |
- |
|
Рычаг клапана |
- |
- |
|
Т-012 |
3 |
13,0 |
|
Стальное литье, т |
11234 |
101,7 |
|
Чугунное литье, т |
6291 |
109,2 |
|
Горячие штамповки, т |
2701 |
104,2 |